Налоговый класс в Германии для украинцев: как влияет на зарплату?

Каждый гражданин, проживающий в Германии более полугода и получающий любой доход, обязан подавать налоговую декларацию. Украинцы при подаче должны отчитываться о своих доходах, которые имели до въезда в страну. Сюда относится имущество, акции, дивиденды, сдача жилья в аренду и т.д. Это увеличит ставку при уплате налогов. Однако важную роль играет также налоговый класс, который определяет размер налога и сумму зарплаты. Рассмотрим подробнее, какие бывают классы и как при этом отличаются налоги.

Как работает налоговая система Германии?

Вычет из дохода состоят не только из налогов, но и из социальных платежей. Последние составляют большую часть суммы, которую вы платите в государственную казну. В целом это 20% заработной платы. Сюда входит:

• медицинская страховка;
• страхование от безработицы;
• выплаты в пенсионный фонд и т.д.

Также нужно учитывать то, что лица с большей прибылью платят большие налоги. Ранее мы писали о минимальной зарплате в Германии. Приглашаем вас присоединиться к нашему каналу в Telegram. Команда нашего портала ежедневно подбирает для вас лучшие новости и актуальные советы.

Вместе с тем, для всех существуют льготы, а именно для разных классов налогов в Германии. Такие классы присваиваются каждому человеку, который легально работает. Они зависят от суммы чистой прибыли в год, то есть суммы с учетом уплаты налогов и социальных взносов. Если вы не согласны с условиями, которые выдвигает налоговая служба, класс можно изменить до конца года, а именно до 28 ноября. Для этого нужно обратиться в налоговую службу (Finanzamt) и заполнить электронный или бумажный формуляр.

Что влияет на налоги в Германии для украинцев и налоговый класс?

В центральной базе данных немецкого рынка труда есть специальные карточки с налоговыми классами. Они образуются в соответствии со сборами по заработной плате. После этого человек получает идентификационный номер, в котором указан налоговый класс. Если вы меняете место работы, новое руководство получит доступ к электронной налоговой карте и будет собирать налоги в соответствии с указанной там информацией.

Налоговый класс (Steuerklasse) зависит от:

• семейного статуса;
• доходов работника и его партнёра (если это официальный брак);
• количества детей.

Смотрите также: Как украинцам оформить временную защиту в Германии: въезд и первые шаги

Определение вашего класса влияет на заполнение декларации и на ту сумму, которую вы будете получать, учитывая все налоги. К слову, подавая декларацию вы не только заявляете о себе, как законопослушного гражданина, но и можете получить дополнительную денежную помощь от государства. Ведь в этом заявлении зафиксирована прибыль, учитывая все ваши расходы. Некоторые из них могут вернуть.

Как выглядит налогообложение в Германии для украинцев, в соответствии с налоговым классом

Всего в Германии 6 налоговых классов. Наибольшей популярностью среди украинцев пользуется первый или второй. Женатые люди, которые вместе работают, могут выбрать четвертый налоговый класс. Рассмотрим, какие они бывают и чем отличаются.

І-й налоговый класс в Германии

Его присваивают одиноким, неженатым, разведенным людям или партнерам, проживающим в гражданском браке. Иностранцы также автоматически получают первый класс, пока не зарегистрируются по месту жительства. По немецким меркам, если вы живете самостоятельно, вы имеете меньшие расходы, поэтому можете платить высокую подписку. Этот класс имеет самую высокую передплату, однако при этом в конце года можно не подавать налоговую декларацию. При этом должна быть одна работа и дополнительная прибыль не выше 400 евро в год.

Если же у вас есть желание подать декларацию, эффективно сделать это тогда, когда были значительные расходы, но при этом сохранились все чеки. Это позволит уменьшить налоговые проценты и вернуть часть расходов. Например, рассмотрим ситуацию, когда работник ездил на работу на машине, покупая горючее. Параллельно он обеспечил себя дополнительным оборудованием для работы. Кроме этого, устроился на курсы для повышения квалификации или получения новых навыков. Все перечисленные расходы касаются работы, поэтому фактически работает зарабатывает меньше указанной зарплаты. Так он платит меньшие налоги.

ІІ-й налоговый класс

Сюда относятся родители-одиночки, которые воспитывают ребенка и получают выплаты. При этом они живут одни, не имея сожителей. Этот класс учитывает расходы на детей и налоговые поступления после подачи декларации. Ребенку не должно быть 18-ти лет, но если он учится — выплаты будут поступать до 25. Для присвоения этой категории налогообложения нужно заполнить соответствующий формуляр.

Если же владелец зарегистрирует в своем доме еще одно лицо, налоговый класс автоматически изменится на первый. Даже если это гражданский брак, но люди проживают вместе. В зависимости от прописки, каждый из них будет разделять налог на ребенка, подавая декларацию.

Что представляют собой III-й, IV-й и V-й налоговые классы

К этим классам относятся партнеры, состоящие в официальном браке и в сумме имеющие восемь классов налогообложения. Простыми словами, один из них может работать, поэтому будет иметь III-й класс, соответственно другой имеет V-й. Также возможно, чтобы оба имели IV-й класс, что вместе также даст 8. Это делается для того, чтобы программа налоговой службы приняла их налоговые ситуации.

Рассмотрим конкретные ситуации, как это реализовать. Лично вам не нужно беспокоиться о том, как именно вас закрепят в программе, образовав 8 классов. Этим занимается налоговая система, которая может автоматически распределить человека до V-го класса, если он, например, частный предприниматель. Тогда другой партнер имеет III-й. Считается, что он единственный работает, обеспечивает всю семью, поэтому платит меньшие налоги.

Если жена с мужем работают и одинаково зарабатывают, они могут выбрать IV-е классы. Таким образом они будут платить одинаковый налог, примерно равный расходам I-го класса. Их передплата будет высокой, поэтому не нужно подавать налоговую декларацию в конце каждого года. Это можно сделать в течении четырёх лет, но в чётко указанный строк. Месяц просрочки может закончится штрафом в 25 евро +проценты от суммы прибыли.

В целом, декларации можно подавать вместе или отдельно на каждого. Если муж и жена не имеют доходов вообще или имеют за границей Германии, более выгодно будет подавать 2 различные декларации. Также есть выгода, если в паре работает только один человек. Например, сумма, которые не подлежит налогообложению, составляет 10 000 евро на человека. В случае, когда работает один, эта сумма удваивается. Соответственно, пара сэкономит и не будет подавать декларацию.

Чем отличается ѴІ-й налоговый класс в Германии

К этому классу относятся люди, которые работают более чем на одной работе. Он считается не выгодным, поскольку с каждой работы высчитываются налоговые проценты. Исключения могут составлять ситуации, когда работы фактически не две, а полторы. Например, вы пробуете себя в новой отрасли или идете на дополнительную работу, чтобы подзаработать. Также сюда относится случай, когда вы нашли новую работу, но не доработали на предыдущем месте работы.