Як українцям у Німеччині зменшити податки за рахунок податкових пільг

Раз на рік працюючі громадяни Німеччини мають подавати податкові декларації. Там вони вказують наявне майно, активи, прибутки, а також розходи. Ці дані важливі для того, щоб за можливості повернути частину витрачених коштів. Пропонуємо дізнатися, як можна зменшити податки і за що саме повернути кошти.

Які витрати можна відняти від сплачених податків?

Всі, хто легально працюють у Німеччині, можуть отримати повернення витрачених впродовж року коштів. Зокрема це стосується тих, хто не має спеціально облаштованого офісу вдома. У такому випадку можна отримувати одноразову виплату в 6 євро на день протягом 120 днів року.

За законом, ви маєте можливість обладнати у своєму помешканні власний кабінет. При цьому будуть враховуватися електроенергія, орендна плата, водопостачання тощо відповідно до площі приміщення. Також до уваги беруться кошти, витрачені на ремонт. На рік можна отримати пільгу у розмірі 1200 євро. При цьому працівники мають 4 роки після закінчення щорічного терміну для подання заяви про відшкодування витрат. До цих витрат можна додати:

• канцелярію;
• меблі;
• електронне обладнання тощо.

Якщо ви переїжджаєте, можете відняти витрати, безпосередньо пов’язані з переїздом: ремонт, реєстрацію та професійні послуги агентів з нерухомості. При переїзді можна повернути 886 євро, а також ще 590 євро, якщо разом з вами переїжджають партнер чи діти.

Якщо для роботи вам потрібно оплачувати послуги Інтернет-провайдера, ці кошти також можна повернути. Максимально за місяць вам можуть повернути 20 євро. Ставка при цьому – 20% від загальних витрат. Якщо ви в окремі дні маєте бути в офісі, вам мають повернути кошти за проїзд. Один кілометр обійдеться в 30 центрів. Якщо ви подолали більш ніж 21 км, тоді сума за 1 км буде більшою – 38 центів.

Що стосується лікування та придбання медичних препаратів, на ці суми асоціація платників податків також звертає увагу, але:

• сума має перевищувати поставлений вам індивідуальний ліміт;
• велику роль відіграє сімейний стан та кількість дітей.

Також до витрат, пов’язаних із лікуванням, належить оплата проїзду до лікарні чи аптеки. Якщо вам прописали тривале лікування, сума за проїзд на рік може бути чималою. Порахуйте кожен проїханий кілометр, який обійдеться в 30 центів.

Запрошуємо вас приєднатися до нашого каналу в Telegram за посиланням https://t.me/UKRAINIANinGERMANYportal. Команда нашого порталу щодня підбирає для вас найкращі новини та найактуальніші поради.

Відшкодування з податків за ЕКО, витрати на дитину та догляд за домашніми тваринами

У разі, коли ви скористалися послугою штучного запліднення та ця процедура не відшкодовується медичною страховкою, кошти вам мають повернути завдяки поданню податкової декларації.

Якщо ви маєте дітей, вам можуть відшкодувати оплату за дитсадок, школу або різного роду збори, пов’язані з освітою дитини. Вам мають повернути 2 третини витрат. У цілому на одну дитину можуть відшкодувати до 4000 євро. Якщо ви маєте повнолітніх дітей, які не навчаються та не мають права на отримання допомоги від держави, аліменти на їх утримання будуть вирахувані з податку. Також це стосується дітей, які мають більше 25 років, однак ще навчаються.

До витрат на дитину, зокрема на її догляд, належать і послуги няньки. Навіть якщо це бабуся та дідусь або брат чи сестра. Платити за послуги їм не будуть, однак можуть відшкодувати витрати за проїзд, якщо ви вкажете їх в податковій декларації та віднімете від загальної суми. Вони становлять 30 центрів за 1 кілометр.

Ті, хто мають домашніх тварин і сплачують окремим людям за догляд, можуть вказати ці витрати в декларації. Вони пов’язані передусім з веденням домашнього господарства. Це дозволить повернути 20 % витрачених коштів, однак ліміт становить 4000 євро. Якщо ви працюєте вчителем і долучаєте свою собаку до освітнього процесу, зокрема у рамках концепції «шкільний пес» (Schulhund–Konzept), ви зможете повернути частину витрат. Це називається витрати за доглядом тварини та рахується у розмірі 50% мінімум.

Також можна повернути частину коштів, виділену за благодійність − допомогу організаціям, що мають пільгове оподаткування. Сума відшкодування становить 20% від вашого доходу.

Які документи потрібні для відшкодування податків у Німеччині?

Надсилати будь-які документи на підтвердження своїх витрат потрібно тільки після запиту податкової інспекції. Якщо ви зробите це одночасно з поданням декларації, ви просто витратите час, адже працівники податкової не врахують надані вами квитанції.

Тож, які саме витрати враховують в податковій інспекції? До них належать:

• витрати, пов’язані з доходами (квитанції за придбання робочих матеріалів, обладнання, витрати на відрядження);
• витрати на медичне страхування, госпіталізацію, пожертвування тощо;
• послуги професіоналів (наприклад, рахунок майстра за ремонт помешкання);
• послуги, пов’язані з допомогою по дому;
• витрати, пов’язані з договорами оренди, кредитними угодами або пенсійними договорами;
• благодійність – якщо сума до 300 євро на одну пожертву, на підтвердження потрібно надати банківську квитанцію, якщо більше − квитанцію від організації-бенефіціара.